“政府养老”亟待向“社会养老”转型

　　■商业保险嬗变·短板

　　根据全国老龄办数据，2020年我国老年人口将达2.48亿，老龄化水平为17％。老龄化社会的加速到来使得养老保险问题愈加重要和紧迫。

　　然而，《经济参考报》记者在采访中却发现，当前在我国养老保险体系三大支柱中，社会养老保险“有账缺钱”，企业年金“有名无实”，商业养老保险“有心无力”，事关长久稳定的养老问题隐患重重。

　　社会养老保险是我国居民最主要的养老保障方式，但记者在北京、江苏、安徽、江西等多地采访发现，当前社保基金缺口不断扩大，未来养老资金严重不足。

　　职工养老征缴收入增长明显低于支出增长，养老基金收支缺口愈加明显，一些省份早已收不抵支。人社部6月30日发布的“2014年中国社会保险发展年度报告”显示，在剔除财政补贴后，全国养老金“亏空”正在逐年扩大。而目前在全国30多个省份中，其实已有18个省的养老保险征缴收入是大于支出的。国家人口发展战略研究课题组预测，2019年我国基本养老保险基金累计缺口将达1.21万亿元。

　　除老龄化进程加快外，我国现行社会统筹和个人账户相结合的社会养老金保险模式（简称“统账结合”）是造成基金蓄水池无水可蓄的主因。当前，社会统筹部分养老金收入持续减少，而退休职工养老金支付不断增加，养老金统筹收不抵支。同时，由于财务上实行基金混账管理，允许统、账基金相互调剂使用，使得个人账户积累被用于支付统筹账户不足部分，形成了形式上个人积累，而实质上空账运行的状况，后果是到该支付养老金时，有账目记载而没钱支付。